Financiën & management in de horeca

Je horecabedrijf is liquide als je in staat bent om je rekeningen en leningen op tijd te betalen. De liquiditeit van een bedrijf is aanwezig wanneer de inkomende cashflow, ook wel betalingsstroom genoemd, groter is dan de uitgaande cashflow. Het is belangrijk om te beseffen dat een positieve cashflow niet automatisch gelijkstaat aan de liquiditeit van je restaurant. De werkelijke liquiditeit kan vertekend worden als bijvoorbeeld opbrengsten geboekt worden voordat je je rekeningen hebt betaald.

Liquiditeitsprognoses bepalen in een vastgesteld prognoseperiode de verwachte instroom en uitstroom van je bedrijf. Een liquiditeitsprognose helpt je om de werkelijke cashflow van je horecabedrijf in kaart te brengen en de toekomstige betalingsstromen in te schatten. Om een duidelijke liquiditeitsplanning op te stellen, moet je eerst je werkelijke betalingsstromen vaststellen en openstaande rekeningen in overweging nemen.

Tijdens de COVID-19-periode is gebleken dat het voor horecaondernemers nog belangrijker is om de liquiditeit van hun restaurant voortdurend in de gaten te houden. Liquiditeitsprognoses helpen om trends vroegtijdig te herkennen en moeilijke tijden te voorspellen. Binnen het kader van de liquiditeitsanalyse krijg je de mogelijkheid om hoge kostenposten te identificeren en hier proactief maatregelen tegen te nemen om middelen te besparen. Zo kun je bijvoorbeeld contracten met leveranciers heronderhandelen of de personeelsplanning optimaliseren met een personeelsmanagementsoftware.

De liquiditeitsanalyse biedt een transparant overzicht van de kosten van je restaurant. Hierdoor kun je individuele processen en kostenposten beter controleren en strategieën ontwikkelen om je kosten onder controle te houden. Kostenbesparingen hebben een positief effect op de cashflow en de langdurige winstgevendheid van je horecabedrijf. De liquiditeitsprognose houdt daarnaast rekening met mogelijke risico’s en het uitvallen van vorderingen. Zo kun je knelpunten inschatten en tijdig reageren.